Правительство поможет россиянам с пенсионными накоплениями. В 2024 году в стране будет введена программа добровольных сбережений граждан РФ на старость. В настоящее время в России приняты необходимые для функционирования программы поправки к действующему законодательству. Система вступит в силу с 1 января 2024 года. Программа предлагает софинансирование накоплений, то есть на каждый рубль, вложенный участником, добавляется еще один рубль. Однако для тех, у кого высокая зарплата, коэффициенты будут менее выгодными. Кроме того, государство ежегодно будет вносить только 36 000 рублей.
ПДС — что это такое
Концепция заключается в том, что вы делаете добровольные взносы, а оператор программы — негосударственные пенсионные фонды (НПФ) — инвестирует их с целью получения прибыли. Воспользоваться средствами можно будет через 15 лет с учетом накопленного дохода. Кроме того, есть возможность получить доступ к средствам раньше, например, в случае тяжелой болезни.
Обязанность государства по софинансированию накоплений граждан ранее была указана в качестве одного из ключевых преимуществ программы.
Трансферты от государства позволят увеличить накопления участников программы. Для этого будут использованы средства Фонда национального благосостояния (ФНБ) и резервы Социального фонда России (СФР), который в этом году стал официальным правопреемником Пенсионного фонда. Максимальный годовой взнос государства составляет 36 000 рублей.
Власти разработали для наиболее выгодную модель софинансирования, чтобы привлечь к участию в программе людей со скромными доходами. Всего их должно быть три:
- 1:1 — на каждый вложенный рубль государство вносит один рубль. При этом ежемесячный доход человека не может превышать 80 000 рублей. При инвестировании в программу такой же суммы, или 3000 рублей в месяц, можно получить максимальную дополнительную выплату в размере 36 000 рублей в год.
- 1:2 — на каждый вложенный рубль начисляется дополнительно 50 копеек. Участники с заработком от 80 до 150 тыс. руб. будут подчиняться этой формуле. Для получения максимального дополнительного вознаграждения им необходимо ежемесячно тратить не менее 6 000 рублей.
- 1:4 — 25 копеек от государства на каждый рубль участника. Относится к самым богатым россиянам, зарабатывающим свыше 150 000 долларов в месяц. Чтобы получить софинансирование в размере 36 000 рублей в год, им необходимо ежемесячно вкладывать по 12 000 рублей.
Принципиально важно, что государство предоставляет участникам программы помощь только в течение первых трех лет. То есть человек может получить дополнительно к своему имуществу только 108 тыс. рублей.
Это серьезный недостаток, существенно снижающий привлекательность программы. Этот вопрос вызвал бурные дискуссии в ходе обсуждения. Так, несколько НПФ предложили увеличить срок софинансирования до десяти лет. Однако Министерство финансов воздержалось от этого и предпочло включить в законопроект положение о том, что срок государственной помощи может быть продлен по усмотрению правительства.
Возьмем, к примеру, Ивана, типичного россиянина с зарплатой 64 тыс. рублей в месяц, которая, по мнению Росстата, считается средней по стране. Предположим, что он может экономить и откладывать 10 тыс. руб. в месяц на долгосрочный план накопления.
Иван имеет право на софинансирование по программе «1:1» благодаря своей зарплате. В течение первых трех лет государство увеличит его взносы на 36 000 рублей.
Вычеты налогов
Помимо софинансирования, государство предоставляет и другие льготы. Вы сможете ежегодно получать возврат НДФЛ с суммы сбережений, что обеспечит вам дополнительную прибыль. Возврат будет тем больше, чем больше сумма пожертвований. Однако его годовой лимит составляет 52 000 рублей. Для получения максимального налогового возврата необходимо внести на счет 400 000 рублей.
Сегодняшние индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) с вычетами типа А — на каждый взнос — работают аналогично этой схеме.
Страхование накоплений
Средства россиян будут защищены от возможного банкротства операторов программы. В случае банкротства НПФ государство вернет участнику все его вложения в размере не более 2,8 млн. рублей.
На банковские сбережения и счета распространяется то же самое правило, хотя предельный размер компенсации теперь вдвое меньше — 1,4 млн. рублей, за исключением некоторых случаев. Если сумма больше, то вернуть свои деньги в судебном порядке можно будет только в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии. Однако если вы разместите свои деньги в разных банках, то каждый вклад будет защищен в равной степени.
Пострадавшие участники негосударственных пенсионных фондов получат деньги от Агентства по страхованию вкладов (АСВ), как и в случае с банками. С 2023 года негосударственные пенсионные фонды также будут подпадать под действие системы, обеспечивающей страховую защиту инвестиций, но для пенсионных накоплений, а не вкладов.
Решение государства удвоить максимальный размер долгосрочных накоплений можно рассматривать как мотивирующий шаг, призванный продемонстрировать надежность таких вложений. Кстати, гарантийная сумма по программе может быть гораздо выше 2,8 млн. рублей. На эту сумму, согласно законодательству, увеличится компенсационный лимит, если кто-то перевел пенсионные накопления в качестве вклада. Кроме того, его увеличит количество государственного софинансирования.
Право наследства
Накопления, сделанные по этой схеме, будут передаваться по наследству, что позволит детям или другим наследникам участника получить доступ к его средствам после его смерти. Участник должен выбрать вариант с пожизненными выплатами. Исключением будет ситуация, когда человек хочет начать получать деньги обратно по окончании периода накопления.
Инвестиции
Создатели программы открыто говорят о том, что решение о ее введении продиктовано не только заботой о благосостоянии россиян, но и желанием собрать их деньги на государственные нужды. По словам министра финансов Антона Силуанова, долгосрочная накопительная инициатива призвана, с одной стороны, обеспечить гражданам дополнительный доход в будущем, а с другой — стимулировать источники внутреннего финансирования экономики.
Это предполагает, что добровольные сбережения будут не просто храниться на счетах, а инвестироваться в различные активы. Среди них — инфраструктура, корпоративные облигации, облигации федерального займа (ОФЗ) и другие ценные бумаги. Иными словами, своими сбережениями россияне будут пополнять государственный бюджет и компании, котирующиеся на фондовом рынке.
Государство не позволит вкладывать значительную часть средств в высокорисковые активы. Инвестирование сбережений будет регулироваться Центральным банком, который известен своим осторожным отношением к подобным рискам.
В настоящее время пенсионные средства российских НПФ в основном инвестируются в корпоративные облигации, которые составляют почти половину всего портфеля. Еще треть вложений приходится на ОФЗ. И около 6% приходится на акции. Такова статистика, предоставленная ЦБ РФ по состоянию на 30 сентября 2022 года.
Доходы участников от новой программы будут увеличивать сбережения и реинвестироваться. По своей сути она аналогична вкладу с капитализацией процентов, которые накапливаются каждый месяц и увеличивают размер вклада и его доходность. Сложные проценты должны значительно увеличить сумму накоплений при длительном горизонте инвестирования.
Когда можно использовать сбережения
Досрочное расходование накоплений допускается в ряде случаев. Обозначим их:
- При выходе на пенсию. Но в рамках, которые существовали до пенсионной реформы, а не в рамках сегодняшнего дня. Для мужчин — это 60 лет, для женщин — 55. То есть вам не придется ждать 15 лет, чтобы получить доступ к своим деньгам, если вы начнете делать накопления в 50 лет.
- При серьёзном заболевании. В пределах всей начисленной суммы накопления могут быть использованы для оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания. Правительство отдельно утвердило перечень таких видов лечения.
- В случае потери кормильца. Доступ к средствам будет предоставлен и в том случае, если у участника программы умер родственник, который его поддерживал. Данное правило действует только в том случае, если родственник вносит существенный финансовый вклад в семейный бюджет; оно применяется не при всех обстоятельствах смерти родственника.
Еще одна ситуация, связанная с расходами на дальнейшее обучение ребенка, была резко исключена из предложенного законопроекта. В результате обстоятельства в этом разделе программы теперь выглядят значительно менее благоприятными для участников, чем на момент их первого представления Минфином.
Законодательство также предоставляет участникам программы возможность договориться с НПФ о единовременной выплате на своих условиях. При этом на оператора не возлагается никаких обязанностей по данной норме. То есть фонд имеет законное право отказать вам в получении денег, в том числе и на образование вашего ребенка.
Преимущества
Три основных преимущества — финансирование взносов, инвестиционное страхование и налоговые вычеты — очевидны и подробно описаны выше. Кроме того, существует возможность увеличить накопления за счет средств накопительной части пенсии.
Важно также отметить, что администрированием инвестиций будет заниматься негосударственный пенсионный фонд, что избавляет от необходимости изучать тему, выбирать инструменты, следить за их эффективностью и переживать из-за принятого решения.
Недостатки
Даже при наличии надежных облигаций инвестирование связано с риском. Государство защитит средства от краха НПФ, но не сможет компенсировать возможные потери от неэффективных инвестиционных решений.
Кроме того, если инвестиционный подход оператора окажется слишком осторожным, то через 15 лет доходность инвестиций может разочаровать. Трудно назвать результаты НПФ отличными, если исходить только из тех средних показателей, которые они демонстрируют сейчас. Суммарная доходность инвестиций в период с 2017 по 2022 год была меньше, чем суммарная инфляция за это время.
Программа рекламируется как средство получения «дополнительного периодического дохода». Это означает, что даже по истечении 15-летнего периода получить свои деньги сразу в полном объеме не представляется возможным. Основные условия программы предполагают, что после этапа накопления участник будет получать регулярные выплаты в течение 10 лет.
НПФ устанавливает ограничение на сумму, которую вы можете получать ежемесячно в дополнение к своей зарплате или пенсии. При этом вы не сможете контролировать их расходование. Законодательство предоставляет фонду возможность согласиться на альтернативный график выплат или даже получить всю сумму сразу. Однако при этом на НПФ не возлагаются никакие обязанности.
У россиян есть все основания скептически относиться к новым пенсионным программам государства. Это хорошо видно на примере эмбарго на накопительную часть пенсии. Кроме того, она должна была стать средством получения большего дохода в старости. Однако существующие пенсионеры получали выплаты в течение десяти лет. Поэтому нет никакой уверенности в том, что новая программа предотвратит подобное.
По заявлениям авторов проекта, число россиян, имеющих возможность перевести пенсионные средства в виде единовременного взноса по долгосрочному накопительному договору, составляет 25 млн человек. Однако специалисты с осторожностью оценивают этот проект. Основными препятствиями являются низкие зарплаты и системное недоверие. По мнению Александра Сафонова, проректора Финансового университета при правительстве РФ, инициатива может привлечь только 500 тыс. человек с высокой зарплатой.
